Guides · 7 septembre 2026

Décote CNBF : 1,25 % par trimestre manquant, sur la base comme sur la complémentaire

Partir avant le taux plein coûte 1,25 % par trimestre manquant à la CNBF, deux fois plus qu'au régime général, et sur les deux régimes. Barème, plafond, exemples et façons de l'éviter.

La décote est la minoration appliquée à votre pension quand vous partez sans avoir ni la durée de référence de votre génération, ni l'âge du taux plein automatique, 67 ans. À la CNBF, elle est plus lourde qu'au régime général et elle s'applique deux fois.

Le barème

1,25 % par trimestre manquant, au régime de base comme au régime complémentaire. Le nombre de trimestres retenu est le plus petit des deux suivants :

• les trimestres qui vous manquent pour atteindre la durée de référence, tous régimes confondus ;
• les trimestres qui vous séparent de vos 67 ans.

À titre de comparaison, le régime général applique 0,625 % par trimestre manquant, plafonné à 20 trimestres. Pour un avocat polypensionné, les deux décotes se cumulent, chacune sur sa pension.

À 64 ans, un avocat né en 1969 est à 12 trimestres de ses 67 ans : sa décote ne peut donc pas dépasser 15 %, même s'il lui manque davantage de trimestres. Né en 1968, âge légal 63 ans et 9 mois, le maximum est de 13 trimestres, 16,25 %.

Pourquoi elle frappe fort les avocats

Trois raisons propres à la profession.

1. Un début de carrière tardif. Serment à 26 ou 28 ans, souvent après des années d'études non validées : atteindre 172 trimestres avant 67 ans suppose une carrière sans interruption.
2. Une décote sur les deux régimes. Au régime général, seule la base est frappée par la décote proprement dite. À la CNBF, base forfaitaire et complémentaire par points subissent le même 1,25 %.
3. Des trimestres qui se perdent. Un trimestre CNBF n'est validé que si la cotisation de base a été effectivement payée. Une échéance en retard, une régularisation oubliée, et l'année compte pour moins de quatre trimestres.

Exemple

Avocat né en mai 1968, serment en 1998, six années de salariat avant. Au 1er janvier 2026, 136 trimestres tous régimes. Il souhaite partir en juin 2032, à 64 ans et 1 mois : 161 trimestres projetés pour 172 requis, 11 manquants.

La décote lui coûte 3 288 € par an, à vie. Repousser le départ de deux ans et onze mois, à 67 ans, l'efface intégralement et ouvre même une surcote ; racheter les trimestres manquants est une autre voie, à chiffrer au barème officiel.

Trois façons de réduire la décote

• Vérifier le relevé : chaque trimestre récupéré, notamment les périodes de salariat avant le serment, réduit le compte des manquants.
• Décaler le départ : chaque trimestre attendu en retire un au calcul de la décote, sur les deux régimes en même temps.
• Racheter des trimestres : le versement pour la retraite au régime général compte dans la durée tous régimes, donc réduit aussi la décote CNBF. Son coût dépend de l'âge et du revenu.

Le diagnostic chiffre les trois sur votre dossier, date par date. Vérifier ma retraite CNBF. Pour comprendre l'assiette de la décote, voir aussi la retraite de base CNBF, un forfait proratisé.