Quelle date de départ pour un avocat ? La méthode du délai de récupération

Partir un an plus tard augmente la pension mais coûte un an de pension non perçue. La bonne date se calcule : gain mensuel, pension sacrifiée, délai de récupération. Exemple complet sur un avocat à qui il manque onze trimestres.

À quelle date partir ? La réponse instinctive, « dès que possible », coûte souvent cher à un avocat entré tard au barreau. La réponse inverse, « le plus tard possible », sacrifie des années de pension. Entre les deux, un calcul simple tranche : le délai de récupération.

Le principe

Chaque report de la date de départ produit deux effets contraires :

• un gain mensuel, à vie : décote effacée trimestre par trimestre sur la base et la complémentaire CNBF, puis surcote de 1,25 % par trimestre sur la base ; s'y ajoutent les points complémentaires des années travaillées en plus ;
• une pension non perçue : chaque mois d'attente est un mois de retraite qui n'est pas versé.

Le délai de récupération est le temps de retraite nécessaire pour que le gain mensuel rembourse la pension sacrifiée. En deçà de vingt ans, l'espérance de vie à 64 ans, le report est gagnant en espérance ; en deçà de quinze ans, il l'est nettement.

Exemple

Avocat né en mai 1968, serment en 1998, six ans de salariat avant. Départ souhaité en juin 2032, à 64 ans et 1 mois, avec 11 trimestres manquants.

Lecture : attendre mai 2035 rapporte 418 € de plus par mois, à vie, pour 57 365 € de pension non perçue : le coût est récupéré en onze ans et cinq mois, avant 79 ans. Pour un avocat en bonne santé qui souhaite continuer à exercer, c'est la date optimale au sens du délai de récupération. Pour celui qui veut arrêter à 65 ans, mai 2033 offre le meilleur compromis.

Ce qui fait pencher la balance

Comment se décider

1. Faire calculer la pension nette à chaque date, de l'âge légal à 67 ans, avec les trimestres projetés.
2. Pour chaque date, calculer gain mensuel, pension non perçue et délai de récupération.
3. Retenir la date où le délai est le plus court parmi celles qui restent compatibles avec le projet de vie.
4. Confronter avec le rachat de trimestres, qui achète le même effet sans attendre.

Le diagnostic produit ce tableau sur votre dossier et indique la date optimale ; le rapport complet ajoute l'étude de rachat, pour comparer les deux voies. Vérifier ma retraite CNBF. À lire aussi : surcote et majoration après le taux plein et le rachat de trimestres pour un avocat.